当前位置:主页 > 民间贷款 >

    「助学贷款还款流程」欧洲最大骗税案开审 骗税额度高达600亿欧元

  • 时间:2020-05-13 17:14:42 作者:
  • 「助学贷款还款流程」

    不管在任何国家偷税骗税等等都是违法犯罪的行为,据消息称,近日欧洲最大骗税案开审,那么这起骗税案究竟是怎么回事呢?据悉,这起案件骗税涉嫌达600亿欧元,德国损失惨重。

    一群由银行家、证券交易员、税务律师等金融从业者组成的欧洲跨国网络,利用税务机构漏洞,在欧洲多国骗税达600亿欧元,其中德国损失最大。他们被称为“掠夺欧洲的男人”。

    去年10月,多国媒体的联合调查使这个迄今为止欧洲最大的欺骗性避税案引起全球关注。今年9月18日,德国法院就此案进行庭审,2名涉案英国银行家在波恩出庭,他们参与的骗税操作给德国带来超过55亿欧元的税务损失。、

    所谓骗税是指纳税人用假报出口等虚构事实或隐瞒真相的方法,经过公开的合法的程序,利用国家税收优惠政策,骗取减免税或者出口退税的行为。骗税与偷税比较,具有明显的公开欺骗性,它以公开欺骗的手段,骗得税务机关信任,非法占有国家税款,并在表面上具有合法性。

    最近,受到德国检方起诉的英国银行家马丁・希尔兹在法庭讲述了一些骗税内幕。据《卫报》报道,这个震惊欧洲的骗税案主要涉及两种避税操作,分别名为“CumCum”和“Cum-Ex”。

    “CumCum”作为一种避税操作方法,主要利用国内外投资者的征税差实现避税。国外投资者股息征税更重,但他们可以将股票短暂卖给相关银行,逃避相关税收后,再重新收购。

    “Cum-Ex”作为一种股票交易策略,是指股票分发红利的当天,同时进行出售和再次收购行为。交易时间很短,税务机构无法确定股票产权一方到底是谁,由此,买卖双方都可以拿到资本利得税的退税。

    在德国,联邦税务局对资本利得税只征收一次,因此通过该漏洞获得的利益可以进行分配。因此金融从业者和投资人把主要“火力”集中在了德国税务上。

    希尔兹和迪亚布勒从2006年至2011年参与骗税操作,被德国检方以“严重逃税”罪名起诉,相关案情记录多达651页。若罪名成立,两人将面临最高10年监禁。

    18日,希尔兹作为代表带着PPT和激光笔,在法庭阐述了他们的骗税细节。他说,任何一次“Cum-Ex”操作都至少包含12笔交易,需要银行家、证券经纪人、投资人、资产管理人、律师以及税务顾问的参与,缺一不可。

    “这是一个产业性的骗税操作,构建起了庞大的银行和公司网络。”希尔兹说,已有20多家金融机构和银行承认参与过“Cum-Ex”操作。

推荐内容

最新资讯

回到
顶部